Как получить налоговый вычет за обучение. Полезные советы

Привет друзья! Все знают, или хотя бы слышали, что можно вернуть часть денег от государства, за учёбу, покупку жилья или платные медицинские услуги, совсем недавно я писал как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры, а сегодня постараюсь подробно рассказать, как получить налоговый вычет за обучение. Также в этой статье вы узнаете несколько полезных советов.

Одной из льгот для работающего населения является налоговый вычет за обучение. Чтобы воспользоваться этим правом необходимо понять, кому полагается возврат подоходного взноса и что нужно для этого сделать.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. В этом случае сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму дохода, с которой должен быть уплачен налог.

На кого распространяется льгота

Как получить налоговый вычет за обучение имеет право знать любой гражданин РФ, работающий официально на территории страны. Социальная льгота предоставляется в следующих случаях:

• Получение очного/заочного образования на коммерческой основе самим налогоплательщиком.
• Оплата за обучение детей, не достигших возраста 24 лет. В эту категорию входят не только родные дети, но и находящиеся на попечении лица, заявляющего о налоговом вычете. Рассмотрению подлежит лишь очная форма обучения.
• Затраты на учебу сестры/брата. Родство может быть полным, когда общие оба родителя, или при наличии одной кровной связи по линии матери или отца. Важным условием является наличие чеков на имя налогоплательщика, что подтверждает факт расходов на обучение родственника. Если взносы по договору об образовании делает сам учащийся, не имеющий официального дохода, в таком вычете будет отказано.

Уточнение! К числу работающих граждан относятся и индивидуальные предприниматели. Но получить налоговый вычет на обучение могут не все. Лишены этого ИП, выбравшие УСН, ЕНВД или ПС.

Статья по теме: Как открыть ИП? Нужно ли открывать ИП?

Пенсионеры могут обратиться в налоговую службу, если находясь на заслуженном отдыхе, продолжают работать и платить подоходный налог в бюджет государства.

Какой вид обучения подлежит социальной льготе

Вернуть часть подоходного налога можно за любой вид обучения, если у государственной или коммерческой организации есть лицензия или сертификат на предоставляемые услуги. Документ подтверждает, что Министерство образования и науки одобряет работу учебного заведения.

В перечне аккредитованных входят как высшие учебные заведения, так и платное школьное или дошкольное образование:

• повышение квалификации;
• изучение иностранных языков;
• обучение в профильных лицеях, гимназиях на платной основе;
• школы искусств;
• дополнительные кружки в детских садах или в школе, если у организации есть лицензия на дополнительные услуги;
• получение основной профессии или второго высшего образования.

О наличии лицензии и возможности данного вычета стоит узнавать заранее, чтобы не упустить свою выгоду.

Интересная статья: Стоит ли брать кредит?

Есть ли срок давности по налоговому вычету за обучение

Воспользоваться налоговой выгодой можно за три последних года до подачи заявления в ФНС. Например, в 2019 году можно получить налоговый вычет по расходам на образование в 2016, 2017 и 2018 годах.

Как получить налоговый вычет за обучение. Финансовые рамки

Рассчитывать на вычет можно лишь с конкретной суммы расходов за один календарный год:

• Детям до 24 лет ограничением является сумма в 50 тыс. рублей.
• Для брата и сестры — 120 тыс. рублей.
• Для налогоплательщика — 120 тыс. рублей.

Когда расходы на образование конкретного лица превышают заявленные суммы, получить больший вычет не получится.

На заметку! Длительное обучение лучше оплачивать частями, чтобы иметь возможность компенсации в большем размере, но в течение нескольких периодов.

Для примера: Родители решили перевести сына из обычной школы в коммерческий лицей с углубленным изучением математики, физики, программирования. Учиться предстоит 4 года. Ежемесячный платеж составляет 10 тысяч рублей. За все время предстоит заплатить 360 тыс. рублей. На образование детей возможен вычет с расходов не более 50 тыс. рублей.

Учебный год состоит из двух налоговых периодов (с сентября по декабрь 2018 и с января по май 2019), что позволяет получить льготу за все взносы по учебе ребенка. Если оплатить весь годовой взнос 90 тыс. рублей в начале учебного года, то с 40 тысяч рублей выгоду по налогам не получить.

Пошаговая инструкция для новичков

Существует два способа компенсации расходов на образование за счет налоговых взносов:

• Возврат начисленной суммы единым перечислением из государственного бюджета. Документы для налогового вычета за обучение заполняются гражданином и передаются в ФНС по месту прописки заявителя.
• Получение вычета на работе после получения из налоговой подтверждения на льготу. Сотруднику ежемесячно выдается зарплата в полном объеме. Подоходный налог не взимается пока не будет погашена рассчитанная разница в налоге.

В первом случае гражданин должен собрать следующие документы и передать в налоговую:

• Декларацию по форме 3НДФЛ.
• Справку 2НДФЛ с места работы за период, в котором предусмотрен налоговый вычет.
• Заявление на перечисление денежных средств.
• Договор на оказание образовательных услуг, заверенный администрацией учебного заведения или нотариусом (оригинал и копия).
• Оригиналы и копии чеков, квитанций.
• Лицензию или сертификат на образовательные услуги (копия).
• Справку о форме и периоде обучения.
• Для подтверждения родства свидетельство о рождении ребенка, подопечного, брата, сестры.
• Копию своего паспорта.

Период рассмотрения заявления и перечисления средств длится от одного до четырех месяцев.

Как получить налоговый вычет за обучение, через отделение ФНС или работодателя, каждый гражданин решает самостоятельно. Когда есть сомнения в правильности самостоятельного заполнения документов, можно обратиться к людям которые занимаются этим профессионально. Например так сделал я отдав человеку 400 рублей и пакет документов. А специалист всё остальное сделал за меня.

Считаю такую сумму вполне адекватной, за сохраненное время и нервы, таки людей можно найти по объявлениям или рекомендациям, но нужно быть внимательным, некоторые из них необоснованно завышают цену.

Скажите, а вы разобрались с помощью этой статьи как получить налоговый вычет за обучение? Пишите в комментариях.